¿Se traslada del Reino Unido a los Países Bajos? Conozca cómo transferir sus pensiones estatales y privadas del Reino Unido, comprenda las implicaciones fiscales y vea de qué manera Wise puede contribuir a ahorrar en los costos de transferencia.

Quienes se trasladan del Reino Unido a los Países Bajos suelen preguntar cómo organizar sus pensiones una vez instalados. Si bien el sistema de pensiones holandés es complejo y las transferencias de pensiones desde el Reino Unido se han vuelto más difíciles tras el Brexit, sigue siendo factible acceder tanto a fondos estatales como a ahorros de jubilación privados mientras se reside en los Países Bajos.

Esta guía describe el proceso de transferencia de la pensión estatal del Reino Unido a los Países Bajos, así como las alternativas para trasladar o retirar pensiones privadas y de empleo provenientes del Reino Unido. Asimismo, analiza de qué manera proveedores como Wise pueden reducir las elevadas comisiones y los recargos por tipo de cambio que habitualmente aplican los bancos al recibir los pagos de pensión en una moneda distinta.

Tabla de contenido

• ¿Puedo transferir mi pensión del Reino Unido a los Países Bajos?
  • Transferencia de distintos tipos de pensión
• Transferir la pensión estatal del Reino Unido a los Países Bajos
  • Cómo funciona después del Brexit
  • Reclamando su pensión desde el exterior
• Transferencia de pensiones privadas y de empresa
  • ¿Qué es QROPS?
  • El cargo del 25 % por transferencias al extranjero
  • SIPP para expatriados en los Países Bajos
• Implicaciones tributarias: Reino Unido vs Países Bajos
  • Acuerdos de doble imposición (DTA)
  • ¿Mi pensión tributa en el Reino Unido o en los Países Bajos?
• La forma más adecuada de recibir pagos de pensión del Reino Unido en los Países Bajos
• Guía paso a paso: iniciar la transferencia
• Preguntas frecuentes
  • ¿Puedo recibir mi pensión estatal del Reino Unido si resido en los Países Bajos?
  • ¿Aumentará mi pensión estatal del Reino Unido si vivo en los Países Bajos?
  • ¿Qué ocurre con mi pensión si regreso al Reino Unido?

¿Puedo transferir mi pensión del Reino Unido a los Países Bajos?

Los Países Bajos cuentan con un sistema de pensiones de tres pilares que incluye:

• Pensión estatal obligatoria (Algemene Ouderdomswet – AOW)
• Pensión ocupacional/patronal (a menudo obligatoria para empleados en algunos sectores)
• Pensión privada individual

Este esquema es comparable al sistema del Reino Unido de pensiones estatales, laborales y privadas. Al trasladarse del Reino Unido a los Países Bajos, el destino de la pensión dependerá del tipo que se posea.

No es posible trasladar la pensión estatal del Reino Unido al exterior. No obstante, puede seguir percibiéndose en los Países Bajos, ya sea mediante depósito en una cuenta del Reino Unido o en una cuenta bancaria holandesa. Para ello, es necesario haber realizado suficientes aportes al Seguro Nacional (National Insurance) del Reino Unido.

Dado que los Países Bajos forman parte de la UE, la pensión estatal del Reino Unido debería continuar incrementándose cada año conforme a las normas de actualización británicas. Sin embargo, generalmente no es posible solicitar el crédito de pensión al residir en el extranjero.

Consejo interno

Incluso después del Brexit, la pensión estatal del Reino Unido seguirá aumentando cada año en los Países Bajos gracias a los acuerdos de seguridad social vigentes entre el Reino Unido y la UE. No obstante, al trasladarse se pierde la elegibilidad al crédito de pensión del Reino Unido.

Es posible transferir diversas pensiones laborales y privadas a los Países Bajos. Normalmente, las transferencias se realizan mediante un Qualifying Recognized Overseas Pension Scheme QROPS, aprobado por HMRC. Transferir a un esquema que no sea QROPS puede generar importantes cargos tributarios.

También podría ser factible trasladar una Self‑Invested Personal Pension (SIPP), aunque no todos los planes en el extranjero aceptan estas transferencias.

La mayoría de las pensiones laborales de contribución definida«/L28>» suelen poder transferirse al exterior. En cambio, las pensiones de beneficio definido«/L29>» (por ejemplo, muchas del sector público y del servicio civil) frecuentemente resultan difíciles o imposibles de trasladar fuera del Reino Unido.

Si la transferencia no resulta posible o conveniente, normalmente es posible mantener la pensión en el Reino Unido y recibir los pagos en una cuenta bancaria del Reino Unido o de Países Bajos al jubilarse.

Traslado de diferentes tipos de pensión

El sistema de pensiones en Países Bajos

Traslado de la pensión estatal del Reino Unido a Países Bajos

No es posible transferir una pensión estatal del Reino Unido a Países Bajos, pero se puede solicitar la pensión mientras se reside allí.

Cómo funciona después del Brexit

Antes del Brexit, el Reino Unido formaba parte del sistema de coordinación de pensiones de la Unión Europea. Esa normativa permitía a las personas que residían y trabajaban en varios países de la UE combinar sus registros de cotización a la seguridad social al solicitar una pensión estatal.

A pesar de que el Reino Unido ha abandonado la UE, normas similares continúan vigentes entre el Reino Unido y los países de la UE, incluidos Países Bajos, según los acuerdos de seguridad social posteriores al Brexit.

Si se traslada del Reino Unido a los Países Bajos, los derechos a la pensión normalmente se mantienen por separado entre ambos países. La pensión estatal del Reino Unido se basa en las cotizaciones al Seguro Nacional (NI) del Reino Unido, mientras que la pensión estatal de los Países Bajos depende principalmente de la residencia, calculada según los años vividos y trabajados en los Países Bajos.

Cada país determina sus prestaciones de forma distinta. En el Reino Unido, suele requerirse al menos 10 años de cotización para recibir alguna pensión estatal y 35 años para obtener la pensión completa. En los Países Bajos no existe un período mínimo; en su lugar, se acumula el 2 % de la pensión completa por cada año de cobertura bajo el esquema AOW, de modo que la pensión completa se alcanza tras 50 años de seguro.

En determinadas situaciones, los períodos de seguro en los Países Bajos pueden contribuir a cumplir los requisitos mínimos de cotización para la pensión estatal del Reino Unido, según las normas de coordinación entre el Reino Unido y la UE.

El gobierno del Reino Unido seguirá abonando la pensión estatal del Reino Unido a quienes residan en los Países Bajos. Es posible elegir el depósito en una cuenta bancaria del Reino Unido o el ingreso directo en una cuenta bancaria holandesa en euros.

Solicitar la pensión desde el exterior

A continuación, se muestra el proceso paso a paso para solicitar la pensión estatal del Reino Unido en los Países Bajos:

1. Verifique su edad de pensión estatal – es la edad mínima para solicitar la pensión, aunque puede postergarla si lo prefiere. En el Reino Unido, la edad de pensión actual está entre 66 y 67 años. En los Países Bajos, la pensión estatal se sitúa ahora en 67 años y se prevé que aumente a 67 años y 3 meses en 2028.
2. Obtenga una previsión de pensión estatal – le indica el monto estimado según sus cotizaciones al Seguro Nacional.
3. Contacte al International Pension Centre (IPC) o a la agencia holandesa de seguros sociales – el IPC puede contactarse en línea o mediante el formulario de solicitud. Este es el sistema del DWP para personas que residen en el exterior. Normalmente, se recomienda iniciar el proceso alrededor de cuatro meses antes de la fecha prevista de inicio de los pagos. De forma alternativa, puede presentar la solicitud a través de la agencia holandesa de seguros sociales (Social Verzekeringsbank – SVB) si trabajó en los Países Bajos y adquirió derechos de pensión. La SVB colaborará con las autoridades del Reino Unido.
4. Reúna sus documentos – será necesario presentar su pasaporte o identificación vigente, su número del Seguro Nacional, su dirección en los Países Bajos, información sobre su historial laboral en el Reino Unido y en los Países Bajos, así como las fechas en que residió o trabajó en el extranjero.
5. Determine el destino del pago – es posible recibir la pensión en una cuenta del Reino Unido en libras esterlinas (GBP) o en una cuenta holandesa en euros (EUR). Será preciso suministrar los datos bancarios al IPC.
6. Elija la periodicidad del pago – los desembolsos de la pensión estatal del Reino Unido suelen efectuarse cada cuatro semanas.
7. Verifique si tiene derecho a la pensión holandesa – si residió y trabajó en los Países Bajos, podría también ser beneficiario de una pensión estatal de los Países Bajos. Las autoridades de pensiones del Reino Unido y de los Países Bajos coordinarán los registros de cotización cuando corresponda.

Administre sus pagos de pensión en el extranjero con Wise

El DWP puede depositar la pensión del Reino Unido en una cuenta bancaria holandesa, aunque normalmente con comisiones altas y recargos ocultos. Con una cuenta Wise, se pueden mantener más de 40 monedas, entre ellas GBP y EUR, y escoger el momento de la conversión al tipo de cambio interbancario, sin cargos ocultos. De esta forma, la pensión puede recibirse en GBP y convertirse a EUR con costos reducidos cuando resulte conveniente.

Cómo usar Wise en los Países Bajos como expatriado

Transferencia de pensiones privadas y de empleo

Se pueden trasladar varias pensiones privadas y de empleo del Reino Unido a los Países Bajos. El vehículo principal para ello es el QROPS.

¿Qué es QROPS?

Un Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme (QROPS) es un plan de pensión en el extranjero que cumple los requisitos de HMRC y puede recibir transferencias de planes de pensión registrados en el Reino Unido, incluidas pensiones privadas y de empleo. Aunque la pensión se regula en el exterior, el esquema debe obedecer normas parecidas a las que aplican a las pensiones británicas, incluyendo las edades mínimas de acceso (actualmente 55 años, que subirán a 57 en 2028).

Actualmente existen esquemas QROPS en 27 países del exterior, entre los que se encuentran los Países Bajos, que disponen de más de 100 esquemas. La lista se actualiza con regularidad; por ello conviene confirmar que el esquema siga siendo elegible antes de realizar la transferencia.

Transferir una pensión del Reino Unido a un plan extranjero que no sea QROPS puede generar importantes sanciones tributarias en el Reino Unido, entre ellas cargos por pagos no autorizados de al menos 40%. Ante estos riesgos, numerosos proveedores de pensiones británicos solo transfieren a esquemas QROPS reconocidos.

Al depositar la pensión en un QROPS en los Países Bajos, el pago se realizará en euros y, generalmente, será gravado en ese país siempre que se sea residente fiscal neerlandés. Recibir la pensión en euros también puede disminuir la exposición a variaciones del tipo de cambio.

HMRC sigue supervisando las transferencias a QROPS durante cinco años fiscales completos del Reino Unido después de la operación. Algunas retiradas o modificaciones de la situación durante ese lapso podrían generar importantes cargos tributarios británicos si el plan deja de cumplir los requisitos de HMRC o si cesan las condiciones de exención.

Los planes QROPS pueden proporcionar una amplia variedad de opciones de inversión, como fondos colectivos, acciones y bonos, aunque la disponibilidad depende del proveedor. Como inconveniente, estos esquemas suelen presentar honorarios relativamente elevados, que incluyen cargos de apertura, costos de administración anual y honorarios de asesores.

El cargo del 25 % por transferencia al extranjero

En 2017, el gobierno del Reino Unido implementó un cargo del 25 % por transferencia al extranjero en los traslados a QROPS. No obstante, generalmente se está exento de dicho cargo cuando:

• El empleador patrocina el QROPS
• Reside en el país donde está establecido el QROPS y no ha superado el límite disponible de transferencia al extranjero (actualmente fijado en £1,073,100)

Si la transferencia supera el límite de transferencia al extranjero, el cargo del 25 % podría aplicarse al monto excedente.

SIPPs para expatriados en los Países Bajos

Una alternativa a transferir una pensión privada a un QROPS es mantenerla en el Reino Unido mediante una Pensión Personal Autoinvertida (SIPP). Un SIPP es un tipo de pensión flexible que permite elegir la forma en que se invierten los recursos, ya sea seleccionando inversiones individualmente o utilizando opciones de inversión gestionadas por el proveedor.

Los SIPP están regulados en el Reino Unido por la Autoridad de Conducta Financiera (FCA). Muchos proveedores permiten a residentes fuera del Reino Unido conservar o administrar un SIPP tras trasladarse al extranjero, aunque ciertos proveedores pueden limitar nuevas aportaciones o el acceso a la cuenta para residentes en el exterior.

Al trasladarse del Reino Unido a los Países Bajos y mantener un SIPP, los pagos de pensión se realizan habitualmente en GBP. Por lo tanto, la variación de los tipos de cambio puede influir en el valor de los retiros al convertirlos a EUR.

Los SIPP ofrecen ventajas fiscales en el Reino Unido. La deducción fiscal sobre las aportaciones suele estar disponible hasta los límites anuales, actualmente £60,000 para la mayoría de los contribuyentes. No obstante, si se adquiere la condición de residente fuera del Reino Unido, la deducción fiscal generalmente se mantiene durante un máximo de cinco años fiscales británicos, salvo que se perciban ingresos relevantes en el Reino Unido. Por lo general, también es posible retirar hasta el 25 % de la pensión sin pagar impuestos al iniciar los cobros, siendo la edad mínima 55 años (incrementándose a 57 en abril de 2028).

Antes de tomar decisiones, es fundamental considerar la normativa fiscal transfronteriza, pues muchos países gravan a los residentes por sus ingresos mundiales. También es necesario revisar los costos asociados, como los honorarios anuales de gestión, inversión y transacción.

SIPP vs QROPS en los Países Bajos

Implicaciones fiscales: Reino Unido vs los Países Bajos

Al planear los arreglos de pensión para el traslado a los Países Bajos, será necesario analizar las implicaciones tributarias. ¿En qué jurisdicción se gravará la pensión y qué tributos se aplicarán?

Acuerdos para evitar la doble imposición (DTA)

Tanto el Reino Unido como los Países Bajos aplican el impuesto a la renta con tarifas progresivas. Si se traslada a los Países Bajos y pasa a ser residente fiscal, deberá pagar impuesto sobre sus ingresos mundiales. Al mismo tiempo, también será responsable del impuesto sobre la renta del Reino Unido respecto a los ingresos de origen británico.

Esto puede repercutir en las pensiones mantenidas en el Reino Unido. Afortunadamente, el Reino Unido y los Países Bajos cuentan con un Acuerdo para evitar la doble imposición (DTA) que reduce la doble tributación. Según el Acuerdo Reino Unido‑Países Bajos, las pensiones suelen tributar únicamente en el país de residencia, lo que implica que las pensiones británicas generalmente se gravan en los Países Bajos una vez que se adquiere la condición de residente fiscal neerlandés. Las pensiones del sector público del Reino Unido normalmente se gravan en el Reino Unido. En muchos casos, los pagos de pensión británicos pueden abonarse en bruto tras obtener el alivio del tratado de la HMRC.

Los Países Bajos aplican un sistema de impuesto a la renta de tres cajas:

• Box 1 – ingresos provenientes del trabajo, actividades empresariales, propiedad de vivienda, pensiones y prestaciones sociales, gravados con tarifas progresivas
• Box 2 – ingresos por participación empresarial (acciones del 5 % o superiores), gravados al 24,5 % o al 31 %
• Box 3 – ingresos procedentes de bienes, ahorros e inversiones, gravados al 36 % sobre la asignación personal (€59,357 en 2026)

Las pensiones se gravan en la Box 1, aunque algunos activos de jubilación basados en inversiones pueden ubicarse en la Box 3 según su estructura y tratamiento fiscal.

Si se traslada a los Países Bajos como trabajador altamente cualificado y cumple con la régimen de 30 %, hasta el 30 % de su salario puede quedar libre de impuestos por un período limitado. No obstante, la acumulación de pensiones generalmente no se aplica a la parte libre de impuestos del salario, salvo que se establezcan acuerdos especiales.

Las pensiones en los Países Bajos pueden estar sujetas al impuesto de sucesiones holandés, con tasas entre el 10 % y el 40 % sobre los importes que superen la asignación, aunque la aplicación depende en gran medida del tipo de pensión y de la estructura de los beneficiarios.

Dado que la tributación transfronteriza de pensiones entre el Reino Unido y los Países Bajos es muy compleja, se recomienda encarecidamente buscar asesoría fiscal especializada.

¿Se grava mi pensión en el Reino Unido o en los Países Bajos?

La forma más adecuada de recibir pagos de pensión del Reino Unido en los Países Bajos

Si el expatriado realiza pagos de una pensión del Reino Unido a una cuenta bancaria holandesa, o transfiere los pagos de pensión de una cuenta del Reino Unido a los Países Bajos, uno de los principales inconvenientes es el costo asociado. Los bancos suelen ocultar comisiones en el tipo de cambio. Estos cargos rondan entre el 3 % y el 4 % por encima del tipo de cambio interbancario, lo que puede reducir considerablemente los ingresos de jubilación con el tiempo.

Por ejemplo, si se percibe una pensión mensual de £1,500, un recargo del 3 % sobre el tipo de cambio supondría un costo aproximado de €50–55 al mes, o €600–660 al año. Aplicado a varias décadas de jubilación, el gasto puede alcanzar varios miles de euros.

Al recibir pagos de pensión del exterior, emplear un servicio como Wise ayuda a evitar comisiones de conversión elevadas. Wise utiliza el tipo de cambio medio del mercado sin recargos ocultos y cobra una pequeña tarifa de transferencia, transparente y anticipada, lo que permite aprovechar mejor el fondo de pensión.

estudios comparativos de precios han demostrado que Wise puede resultar más económico que los bancos del Reino Unido para transferencias internacionales. De hecho, Wise es, en promedio, tres veces más barato que los bancos británicos y otros proveedores de cambio de divisas en transferencias de GBP a EUR (junio 2025).

También es posible abrir una cuenta Wise para mantener la pensión en más de 40 monedas, entre ellas GBP y EUR, y obtener datos de cuenta local del Reino Unido (código de clasificación y número de cuenta) para recibir la pensión como residente local, para luego convertir a EUR al tipo de cambio medio del mercado cuando se decida.

Pasos a seguir: cómo iniciar la transferencia

Estos son los pasos para transferir la pensión del Reino Unido a un QROPS holandés:

• Paso 1 – Contactar a la entidad de pensiones: Antes de realizar cualquier acción, se debe confirmar que la entidad del Reino Unido permite transferencias al exterior. La mayoría lo autoriza para QROPS. También es necesario averiguar qué datos solicita, cuáles son los costos y el tiempo estimado del proceso.
• Paso 2: Verificar la lista del HMRC de planes extranjeros reconocidos: El gobierno británico dispone de una lista de QROPS para los países elegibles, ordenada alfabéticamente. Es posible investigar cada plan de forma independiente y también solicitar orientación a la entidad de pensiones y a un profesional financiero independiente.
• Paso 3: Obtener asesoramiento financiero profesional: Resulta recomendable contar con asesoría calificada al tomar decisiones financieras importantes, sobre todo cuando involucran jurisdicciones distintas. El sitio web del Gobierno británico Money Helper ofrece información sobre cómo localizar un asesor de pensiones o de jubilación.
• Paso 4 – Configurar una cuenta Wise para la gestión de divisas: Una cuenta multimoneda de Wise facilita la administración de los pagos de pensión y de transacciones internacionales. Se pueden recibir los pagos del QROPS en euros, mantener y convertir a más de 40 monedas, incluido el GBP, y solicitar una tarjeta de débito para usar en más de 150 países. Todas las conversiones se realizan al tipo de cambio medio del mercado sin cargos ocultos.

Preguntas frecuentes

¿Se puede recibir la pensión estatal del Reino Unido residiendo en Países Bajos?

Sí, normalmente es posible percibir la pensión estatal del Reino Unido mientras se reside en Países Bajos, siempre que se cuente con suficientes cotizaciones al Seguro Nacional del Reino Unido. El pago puede depositarse directamente en una cuenta bancaria del Reino Unido o de Países Bajos. Además, podría tener derecho a la pensión estatal neerlandesa (AOW) según los años de residencia o trabajo en Países Bajos.

¿Aumentará la pensión estatal del Reino Unido si se vive en Países Bajos?

Sí – si se reside en Países Bajos, la pensión estatal del Reino Unido seguirá incrementándose cada año de acuerdo con la regla del “triple lock” aplicada en el Reino Unido. Países Bajos está incluido en los acuerdos de seguridad social del Reino Unido con la UE, por lo que los pensionistas británicos que viven allí no experimentan una pensión congelada.

¿Qué ocurre con la pensión al regresar al Reino Unido?

Si regresa al Reino Unido después de haber vivido en los Países Bajos, la pensión estatal del Reino Unido continuará pagándose de forma habitual y mantendrá los incrementos anuales recibidos mientras estuvo en el extranjero. En caso de haber transferido una pensión privada a un esquema extranjero, como un QROPS, la pensión permanecerá en ese esquema, a menos que decida transferirla nuevamente, conforme a la normativa aplicable y a posibles implicaciones fiscales. Resulta conveniente revisar la situación tributaria y los arreglos de pensión al planificar un regreso permanente.