Contenido de esta guía
- El sistema de pensiones de Austria
- ¿Quién tiene derecho a recibir una pensión en Austria?
- Pensiones en Austria para expatriados
- Tasas y aportes al sistema de pensiones en Austria
- Pensiones complementarias en Austria
- Unterstützungskasse (fondos de apoyo)
- Pensiones no contributivas y otras ayudas para trabajadores de bajos ingresos en Austria
- Otras pensiones en Austria
- Asesoría y apoyo para pensiones en Austria
- Recursos útiles
Los expatriados mayores que planean jubilarse en Austria pueden anticipar un sistema de pensiones generoso. En esta guía práctica se explica todo.
Al jubilarse en Austria, se observa que las pensiones resultan generosas incluso en comparación con los países vecinos de la UE. Esto se debe al sólido sistema de seguridad social de Austria, lo que convierte al país en una opción atractiva para los expatriados.
Para comprender el sistema de pensiones en Austria, esta guía práctica incluye la siguiente información:
- El sistema de pensiones austríaco
- ¿Quiénes pueden recibir pensión en Austria?
- Edad de jubilación en Austria
- ¿Quién puede solicitar la pensión estatal en Austria?
- Pensiones en Austria para expatriados
- QROPS: transferir y consolidar la pensión del Reino Unido
- Tipos de pensión y cotizaciones en Austria
- Pensiones complementarias en Austria
- Pensionskassen (fondos de pensión)
- Betriebliche Kollektivversicherung (seguro colectivo ocupacional)
- Reservas internas de libros
- Unterstützungskasse (fondos de apoyo)
- Seguro directo
- Pensiones privadas
- Pensiones no contributivas y demás apoyos para ingresos bajos en Austria
- Otras pensiones en Austria
- Asesoramiento y apoyo para pensiones en Austria
- Recursos útiles
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El sistema de pensiones de Austria
Según informa la Plataforma de Protección Social, Austria alcanza una cobertura del 100 % de la población mayor en cuanto a personas que reciben pensión al llegar a la edad legal de jubilación. El Ministerio Federal – Asuntos Sociales, Salud, Cuidados y Protección al Consumidor es el organismo responsable de la gestión del sistema de pensiones en Austria.
El sistema de pensiones de Austria se compone de tres elementos: pensión estatal, pensión ocupacional y pensión privada. Dentro del marco existen dos modalidades: contributiva y no contributiva. Los empleadores deducen un porcentaje del ingreso bruto como aportación del trabajador y añaden otro porcentaje como aportación patronal. Algunas personas también reciben complementos del Estado, por ejemplo quienes sirven en las fuerzas armadas o cuidan a familiares con determinadas necesidades.
Según un economista austriaco, el envejecimiento de la población, la mayor esperanza de vida y la reducción de la natalidad producirán desafíos financieros para el gobierno. Entre las propuestas para proteger el esquema se encuentran el incremento de las cotizaciones y el aplazamiento de la edad de jubilación. No obstante, en la actualidad el sistema de pensiones de Austria es considerado generoso a nivel internacional.
¿Quién tiene derecho a recibir una pensión en Austria?
Edad de jubilación en Austria
En la actualidad, la edad de jubilación en Austria es de 65 años para los hombres y de 60 años para las mujeres. No obstante, durante la próxima década el gobierno pretende equiparar ambas edades a 65 años.
Jubilación en el extranjero: planificación transfronteriza
En esencia, la jubilación anticipada resulta viable para quienes hayan acumulado suficientes años de cotización. Para acceder a una pensión, es necesario haber completado al menos 15 años de contribución. No obstante, se aplica una reducción financiera al percibir la pensión antes de la edad oficial. Por el contrario, quienes continúen trabajando después de la edad establecida recibirán un complemento.
¿Quiénes pueden solicitar una pensión estatal en Austria?
Las pensiones estatales en Austria están vinculadas directamente al empleo. Por eso, la nacionalidad no influye significativamente en la posibilidad de acceder a una pensión. De hecho, alrededor de uno de cada cinco trabajadores en Austria nació en otro país. Cumplidos los requisitos de edad y de años de contribución, es posible solicitar la pensión en el territorio nacional.
Pensiones en Austria para expatriados
Al trasladarse a Austria desde cualquier país de la UE, resulta sencillo transferir la pensión estatal vigente a un banco en Austria. Dentro de la UE, los empleados cotizan a la seguridad social únicamente en una nación. En esencia, el lugar de trabajo y el país de residencia determinan a cuál sistema corresponde. Si la residencia está en el Reino Unido, todavía es posible recibir los incrementos anuales. Para explorar alternativas en el Reino Unido, consulte la sección sobre QROPS más abajo.
Varios países fuera de la UE mantienen convenios de seguridad social con Austria. No obstante, muchos de ellos, como Estados Unidos y Canadá, cubren únicamente las pensiones. En contraste, otras naciones, entre ellas Australia, Serbia e Israel, disponen de acuerdos de seguridad social integrales. Estos también están vinculados al empleo realizado en Austria.
Planificación de jubilación portátil para expatriados
Según The Local Austria, los especialistas del Ministerio de Asuntos Sociales de Austria y del Centro Europeo de Política y Bienestar Social afirman que los extranjeros, en gran medida, financian el sistema de pensiones. Esto se explica por la edad, en promedio, más baja de los residentes extranjeros (la mayoría tiene menos de 50 años), quienes cotizan a la seguridad social austriaca y aportan más al sistema de lo que reciben.
QROPS: transferir y consolidar la pensión del Reino Unido
Si se traslada a Austria desde el Reino Unido, es posible transferir la pensión a un Qualified Recognized Overseas Pension Scheme (QROPS). Estos esquemas están diseñados específicamente para que los expatriados puedan unificar sus pensiones en un solo plan y gestionar los recursos de jubilación de forma más sencilla. Asimismo, brindan protección frente a la variación de divisas y permiten legar el fondo a los herederos sin que se aplique impuesto del Reino Unido tras el fallecimiento. No todos los pensionistas británicos cumplen los requisitos para un QROPS, por lo que resulta indispensable contar con la asesoría de un profesional financiero, como AES. Puede ampliar la información en la guía sobre QROPS.
Tasas y aportes al sistema de pensiones en Austria
En Austria, el empleador retiene el 10,25 % del ingreso bruto como aporte del trabajador y añade el 12,55 % como aporte patronal. También es posible suscribirse al seguro de desempleo voluntario, el cual ofrece una cotización mensual fija de €89,78, €179,55 o €269,33. El Social Insurance Institute for Self-Employed Persons (SVS) constituye la fuente más adecuada para profundizar en este tema, y lo recomendable es consultar directamente a un asesor de seguros para analizar las alternativas disponibles.
Directorio Austria
Servicios de preparación de impuestos por contadores en Austria
También es posible emplear una calculadora de pensiones para estimar la situación personal y planificar el futuro de manera más adecuada. En Austria, las prestaciones se determinan considerando los 18 años con mayor remuneración a lo largo de la carrera, junto con la duración de los períodos de cotización y la edad de jubilación.
Pensiones complementarias en Austria
Existen cinco alternativas que las empresas en Austria pueden seleccionar para ofrecer pensiones complementarias a sus trabajadores, las cuales se detallan a continuación.
Pensionskassen (fondos de pensiones)
Para ello, el empleador constituye un fondo de pensiones como entidad jurídica independiente, lo que permite separar los activos de la pensión. Existen fondos de pensiones multi‑empleador que facilitan la participación de empresas pequeñas. Hasta el 10 % de las aportaciones pueden deducirse de los impuestos del empleador y no se consideran ingresos gravables en Austria. Los beneficios financiados por el empleador tributan como ingresos del trabajo, mientras que solo el 24 % de los beneficios financiados por el empleado se gravan como ingreso.
Betriebliche Kollektivversicherung (seguro colectivo ocupacional)
En esencia, este tipo de garantía para la vejez cuenta con una tasa de interés mínima, actualmente del 0,5 %. Por ello, la cuantía de la pensión garantizada queda establecida contractualmente.
En contraste con los fondos de pensiones, se anticipan rendimientos menores pero una mayor garantía colateral. Esta modalidad de pensión complementaria convierte esencialmente una póliza de seguro de vida en una solución de jubilación.
Reservas internas de libro
En el caso de las reservas internas de libro, el empleador actúa como la institución de pensiones, constituyendo una promesa de pensión con carácter legalmente vinculante. Al menos el 50 % de las reservas internas de una empresa debe estar respaldado por bonos del gobierno. Estas reservas son deducibles de impuestos y no se consideran ingresos gravables para el trabajador.
Unterstützungskasse (fondos de apoyo)
Los fondos de apoyo son entidades legales autónomas que no otorgan un derecho exigible legalmente al beneficiario. Además, solo pueden proporcionar prestaciones muy bajas, por lo que este instrumento de financiación está perdiendo importancia en Austria. No es posible efectuar aportes deducibles de impuestos a un fondo de apoyo durante el empleo activo, y las prestaciones tributan como ingresos del trabajo.
Seguro directo
El seguro directo implica que el empleador paga primas a una compañía de seguros de vida, y las prestaciones se destinan al trabajador de forma directa. Aproximadamente el 10 % de los participantes en planes de pensiones ocupacionales están cubiertos por seguros directos. Las primas resultan deducibles de impuestos para el empleador, pero constituyen ingreso gravable para el empleado cuando superan los 300 € por persona al año.
Pensiones privadas
Por último, los empleados pueden contratar una pensión privada; sin embargo, al contar con una cobertura pública tan amplia, no es una práctica habitual. En Austria existen numerosos proveedores de seguros de salud privados, entre los que destacan Allianz Care y Cigna Global. La oferta incluye una amplia variedad de planes, y, en términos generales, a mayor edad corresponde una mayor cotización.
Pensiones no contributivas y otras ayudas para trabajadores de bajos ingresos en Austria
Afortunadamente, los trabajadores de bajos ingresos en Austria cuentan con recursos garantizados. La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) clasifica el sistema de pensiones austríaco como ‘enfocado’. Esto indica que se prioriza a los pensionistas con menores ingresos frente a los de mayor nivel económico. En 2019, los importes mínimos eran €885 para una persona soltera y €664 por persona en un hogar de pareja. Cuando se cumplen esas condiciones, se tiene derecho a los recursos mínimos. Será necesario presentar comprobantes de ingresos y declaraciones de bienes ante la autoridad administrativa del distrito de residencia.
El Österreichische Gesundheitskasse (ÖGK) constituye la mayor aseguradora social de salud en Austria y brinda cobertura sin importar la edad ni el nivel de ingresos.
Otras pensiones en Austria
Pensión de invalidez (disability pension) está sujeta a prueba de ingresos. En esencia, la pérdida de capacidad laboral debe superar el 50 %. Además, la persona necesita haber acumulado al menos 60 meses de cotizaciones pagadas o acreditadas (más un mes adicional por cada mes cumplido desde los 50 años) en los últimos 10 años (más dos meses por cada mes cumplido desde los 50 años). También es posible cumplir con al menos 300 meses de cotizaciones pagadas o acreditadas, o bien 180 meses de cotizaciones pagadas en total.
Testamentos y planificación sucesoria en Austria
Los requisitos de cotización son menores para personas mayores de 60 años. La pensión puede ser recuperada si los ingresos mensuales del asegurado superan €1,196.09. Es posible recibir la pensión por invalidez desde el exterior.
Asesoría y apoyo para pensiones en Austria
Al planificar el futuro, sin importar la edad, siempre conviene considerar todas las alternativas. El objetivo es vivir la etapa de jubilación sin sobresaltos. Con una planificación anticipada, es posible aportar mientras se es joven y luego gozar de una vejez cómoda. Además, es recomendable buscar asesoría financiera para maximizar las prestaciones de pensión.
Recursos útiles
- Derechos de seguridad social en Austria – Guía de la Comisión Europea sobre derechos de seguridad social en Austria
- WKO – asociación profesional de fondos de pensiones en Austria
- Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) – organismo internacional de carácter económico
- Federación de Instituciones de Seguros Sociales de Austria – entidad autogobernada de pensiones con representantes electos de asegurados y empleadores
- Institución de Seguro de Pensiones – organismo que administra el 85 % de todas las pensiones en Austria
Preguntas frecuentes
¿Cuál es la edad legal de jubilación en Austria y qué cambios están previstos?
Actualmente la edad de jubilación es de 65 años para los hombres y de 60 años para las mujeres. El gobierno planea, en la próxima década, equiparar ambas edades a 65 años.
¿Cuántos años de cotización se requieren para poder solicitar una pensión estatal en Austria?
Se necesita haber completado al menos 15 años de contribución al sistema de seguridad social. Con esa cantidad de años es posible acceder a la pensión, aunque una jubilación anticipada conlleva una reducción financiera.
¿La nacionalidad influye en el derecho a recibir una pensión estatal en Austria?
No, la nacionalidad no es un factor determinante. Alrededor de uno de cada cinco trabajadores en Austria nació en otro país y, cumpliendo los requisitos de edad y de cotización, puede solicitar la pensión.
¿Cómo pueden los expatriados de la UE transferir su pensión estatal a una cuenta en Austria?
Los ciudadanos de la UE pueden trasladar su pensión estatal vigente a un banco en Austria de manera sencilla. En la UE, el trabajador cotiza a la seguridad social solo en un país, y el lugar de trabajo y de residencia determina el sistema al que corresponde.
¿Qué componentes forman el sistema de pensiones austríaco y cómo se financian?
El sistema está compuesto por pensión estatal, pensión ocupacional y pensión privada, con modalidades contributivas y no contributivas. Los empleadores deducen un porcentaje del ingreso bruto como aportación del trabajador y añaden otro porcentaje como aportación patronal.
