¿Se traslada del Reino Unido a Alemania? Conozca cómo transferir sus pensiones estatales y privadas del Reino Unido, comprenda las implicaciones fiscales y vea cómo Wise puede ayudarle a ahorrar en comisiones de transferencia.

Si está reubicándose del Reino Unido a Alemania, puede querer saber cómo gestionar sus disposiciones de pensión después del traslado. Aunque el sistema de pensiones alemán (Deutsche Rentenversicherung) puede ser complejo – y los traslados de pensiones del Reino Unido se han vuelto más complicados desde el Brexit – la buena noticia es que sigue siendo posible acceder tanto a fondos estatales como privados fondos de jubilación mientras vive en Alemania.

Esta guía explica cómo funciona una transferencia de pensión estatal del Reino Unido a Alemania, así como las opciones para transferir o acceder a pensiones privadas y de empleo del Reino Unido. También analiza cómo proveedores como Wise pueden ayudar a reducir las elevadas comisiones y los recargos por tipo de cambio que suelen aplicar los bancos al recibir sus pagos de pensión en una moneda distinta.

Tabla de contenidos

• ¿Puedo transferir mi pensión del Reino Unido a Alemania?
• Transferir la pensión estatal del Reino Unido a Alemania
  • Cómo funciona después del Brexit
  • Solicitar su pensión desde el extranjero
• Transferir pensiones privadas y de empleo
  • ¿Qué es QROPS?
  • El cargo del 25 % por transferencia al exterior
  • SIPPs para expatriados en Alemania
• Implicaciones fiscales: Reino Unido vs Alemania
  • Convenios de doble imposición (CDI)
  • ¿Mi pensión tributa en el Reino Unido o en Alemania?
• La forma más adecuada de recibir pagos de la pensión del Reino Unido en Alemania
• Paso a paso: cómo iniciar su transferencia QROPS
• Preguntas frecuentes
  • ¿Puedo recibir mi pensión estatal del Reino Unido si resido en Alemania?
  • ¿Incrementará mi pensión estatal del Reino Unido si vivo en Alemania?
  • ¿Qué ocurre con mi pensión si regreso al Reino Unido?

¿Puedo transferir mi pensión del Reino Unido a Alemania?

El Reino Unido y Alemania cuentan con sistemas de pensiones de tres niveles muy parecidos, que incluyen una pensión estatal obligatoria, pensiones de empleo y pensiones privadas. Si se traslada del Reino Unido a Alemania, el destino de su pensión dependerá del tipo que posea.

No es posible trasladar una pensión estatal del Reino Unido al extranjero. No obstante, se puede seguir recibiendo la pensión estatal del Reino Unido en Alemania. El pago puede depositarse en una cuenta bancaria del Reino Unido o en una cuenta bancaria alemana. Para ser elegible, es necesario haber realizado suficientes cotizaciones al Seguro Nacional (NI) en el Reino Unido.

Dado que Alemania forma parte de la UE, la pensión estatal del Reino Unido debería incrementarse anualmente conforme a las normas británicas de actualización. No obstante, por lo general no es posible solicitar pension credit al trasladarse al exterior.

Es posible trasladar numerosas pensiones laborales y privadas a Alemania. Por lo general, las transferencias se realizan mediante un Qualifying Recognized Overseas Pension Scheme (QROPS) autorizado por HMRC. Transferir a un esquema que no sea QROPS puede generar importantes cargos tributarios.

También podría resultar factible transferir una Self-Invested Personal Pension (SIPP), aunque no todos los planes extranjeros admiten dichas transferencias.

La mayoría de las pensiones laborales de defined contribution pueden, por lo general, transferirse al exterior. Sin embargo, las pensiones de defined benefit (por ejemplo, muchas del sector público y del servicio civil) suelen ser difíciles o imposibles de trasladar fuera del Reino Unido.

Si la transferencia no resulta posible o conveniente, normalmente se puede mantener la pensión en el Reino Unido y recibir los pagos en una cuenta bancaria del Reino Unido o de Alemania al jubilarse.

Transferir la pensión estatal del Reino Unido a Alemania

No es posible transferir la pensión estatal del Reino Unido a Alemania, pero aún se puede reclamar su pensión mientras se reside allí.

Cómo funciona después del Brexit

Antes del Brexit, el Reino Unido formaba parte del sistema de coordinación de pensiones de la Unión Europea.

Aunque el Reino Unido ha abandonado la UE, normas similares siguen vigentes entre el Reino Unido y los países de la UE, incluido Alemania, bajo los acuerdos de seguridad social posteriores al Brexit.

Al trasladarse del Reino Unido a Alemania, los derechos de pensión suelen mantenerse separados en cada país. La pensión estatal del Reino Unido se calcula según las cotizaciones al Seguro Nacional (NI) del Reino Unido, mientras que la pensión estatal alemana depende de las cotizaciones realizadas en Alemania.

Ambos países exigen períodos mínimos de cotización. En el Reino Unido, normalmente se requieren al menos 10 años de cotización para acceder a una pensión estatal. En Alemania, el período mínimo suele ser de cinco años. No obstante, los periodos de cotización de ambos países pueden combinarse para facilitar el cumplimiento del requisito.

El gobierno del Reino Unido continuará pagando su pensión estatal del Reino Unido si reside en Alemania. Puede elegir que se ingrese en una cuenta bancaria del Reino Unido o directamente en una cuenta bancaria alemana en euros.

Solicitar la pensión desde el extranjero

A continuación, el proceso paso a paso para solicitar su pensión estatal del Reino Unido en Alemania:

1. Verificar su edad de pensión estatal – es la edad mínima para iniciar la solicitud, aunque puede posponerse si lo prefiere. La edad de pensión actual en el Reino Unido se sitúa entre 66 y 67 años. En Alemania el rango es idéntico, aunque la pensión estatal puede cobrarse desde los 63 años si se cuenta con suficientes aportes.
2. Obtener una estimación de la pensión estatal – indica el monto previsto según sus contribuciones al NI.
3. Contactar al International Pension Centre (IPC) o a la autoridad de pensiones alemana – si reside en Alemania y ha trabajado allí, generalmente puede presentar la solicitud a través de Deutsche Rentenversicherung, la cual colabora con las autoridades británicas. Como alternativa, es posible comunicarse con el IPC vía internet o mediante el formulario de solicitud. Este organismo pertenece al Department for Work and Pensions (DWP) y atiende a quienes viven en el exterior. Se recomienda iniciar el trámite aproximadamente cuatro meses antes de la fecha deseada de inicio de los pagos.
4. Reunir la documentación – será necesario presentar su pasaporte o identificación válida, su número de NI, su número de seguridad social alemán (cuando corresponda), información sobre su historial laboral en el Reino Unido y Alemania, y las fechas de residencia o trabajo en el extranjero.
5. Definir el destino del pago – puede recibir los abonos en una cuenta del Reino Unido«/L38> en libras esterlinas o en una cuenta alemana«/L39> en euros. Será necesario suministrar los datos bancarios al IPC.
6. Seleccionar la periodicidad del pago – los abonos de la pensión estatal del Reino Unido se realizan habitualmente cada cuatro semanas.
7. Verificar la elegibilidad para una pensión alemana – si ha contribuido al sistema alemán, también podría tener derecho a una pensión estatal alemana«/L40>. Las administraciones de pensiones del Reino Unido y Alemania coordinarán los registros de aportes cuando sea pertinente.

Mejores cuentas bancarias para extranjeros en Alemania

Administrar los pagos de pensiones en el extranjero con Wise

El DWP puede depositar la pensión del Reino Unido en una cuenta bancaria local en Alemania, aunque generalmente implica comisiones altas y recargos ocultos. Con una cuenta Wise es posible mantener más de 40 monedas, entre ellas GBP y EUR, y decidir el momento de la conversión al tipo de cambio medio del mercado sin cargos ocultos. Así, la pensión puede recibirse en GBP y convertirse a EUR con costos bajos cuando resulte conveniente.

Transferencia de pensiones privadas y de empleo

Es posible transferir la mayoría de las pensiones privadas y de empleo del Reino Unido a Alemania. El principal mecanismo para ello es el QROPS.

¿Qué es el QROPS?

Un Qualifying Recognised Overseas Pension Scheme (QROPS) es un esquema de pensiones en el exterior que cumple con los requisitos de HMRC y puede recibir transferencias de planes de pensiones registrados en el Reino Unido, incluidas pensiones privadas y de empleo. Aunque la pensión se regula fuera del país, el esquema debe cumplir en líneas generales normas similares a las que rigen las pensiones británicas, entre ellas la edad mínima de acceso (actualmente 55 años, que se elevará a 57 en 2028).

Actualmente existen esquemas QROPS en 27 países extranjeros, entre ellos Alemania, que cuenta con cinco esquemas vigentes. La lista se actualiza con frecuencia, por lo que conviene verificar que el esquema siga cumpliendo los requisitos antes de transferir la pensión.

Transferir una pensión del Reino Unido a un plan extranjero que no sea QROPS puede generar sanciones fiscales importantes en el Reino Unido, entre ellas cargos por pagos no autorizados de al menos 40%. Debido a estos riesgos, muchos proveedores de pensiones del Reino Unido solo transfieren pensiones a planes QROPS reconocidos.

Consejo interno

Keep in mind that transferring your UK pension to an overseas scheme that isn’t QROPS-approved can trigger severe UK tax penalties. These often include unauthorized payment charges of 40% or more on your fund.

Al depositar la pensión en un QROPS en Alemania, se percibe en euros y, por lo general, tributa en Alemania cuando se es residente fiscal alemán. Recibir la pensión en euros también puede disminuir la exposición a las fluctuaciones del tipo de cambio.

HMRC sigue supervisando las transferencias a QROPS durante los cinco años fiscales completos del Reino Unido posteriores a la operación. Algunas retiradas o cambios en la situación del titular dentro de ese periodo podrían generar cargos tributarios considerables en el Reino Unido si el plan deja de cumplir los requisitos de HMRC o desaparecen las condiciones de exención.

Los esquemas QROPS pueden ofrecer una amplia gama de alternativas de inversión, entre ellas fondos colectivos, acciones y bonos, aunque la disponibilidad varía según el proveedor. Una desventaja es que estas estructuras suelen implicar tarifas relativamente altas, que incluyen cargos de apertura, costos anuales de administración y honorarios de asesores.

El cargo del 25 % por transferencia al exterior

En 2017, el gobierno del Reino Unido introdujo una 25% de cargo por transferencia al exterior en las transferencias a QROPS. Sin embargo, normalmente se está exento de este cargo si:

• Su empleador patrocina el QROPS
• Reside en el país donde está establecido su QROPS y no ha superado el límite disponible de transferencia al exterior (actualmente fijado en £1,073,100)

Si la transferencia supera el límite disponible de transferencia al exterior, el cargo del 25 % puede aplicarse al monto excedente.

SIPPs para expatriados en Alemania

Una alternativa a trasladar una pensión privada a un QROPS consiste en mantener la pensión en el Reino Unido mediante un plan de pensión personal auto‑administrado (SIPP). Este tipo de pensión ofrece flexibilidad, pues permite escoger la forma de inversión del capital, ya sea seleccionando los activos de manera directa o utilizando opciones gestionadas por la entidad proveedora.

Los SIPPs están regulados en el Reino Unido por la Autoridad de Conducta Financiera (FCA). Varios proveedores permiten a residentes fuera del Reino Unido mantener o administrar un SIPP después de trasladarse al extranjero, aunque algunos pueden limitar nuevas aportaciones o el acceso a la cuenta para residentes en el exterior.

Si se traslada del Reino Unido a Alemania y mantiene una SIPP, los pagos de pensión normalmente se realizan en libras esterlinas (GBP). Esto implica que las variaciones del tipo de cambio pueden influir en el valor de los retiros al convertirse a euros (EUR).

Consejo interno

If you decide to keep a SIPP in the UK after moving to Germany, remember your payments will likely be in GBP. This means exchange rate fluctuations could affect the value of your withdrawals when converted into euros.

Los SIPPs brindan ventajas fiscales en el Reino Unido. La deducción fiscal sobre las contribuciones suele estar disponible hasta los límites anuales, que actualmente ascienden a £60 000 para la mayoría de los contribuyentes. No obstante, si se adquiere la condición de residente fuera del Reino Unido, la deducción fiscal normalmente se mantiene solo durante cinco años fiscales británicos, salvo que existan ingresos sujetos a tributación en el Reino Unido. Asimismo, es posible retirar hasta el 25 % de la pensión sin tributar cuando se decida iniciar los retiros, con una edad mínima de 55 años (que pasará a 57 años en abril de 2028).

Antes de tomar decisiones, resulta pertinente analizar la normativa fiscal transfronteriza, puesto que numerosos países gravan a los residentes por sus ingresos a nivel mundial. También conviene revisar los costos asociados, como las comisiones anuales de gestión, de inversión y de transacción.

SIPP vs QROPS en Alemania

Implicaciones fiscales: Reino Unido vs Alemania

Al planificar los arreglos de su pensión para la reubicación a Alemania, deberá considerar las implicaciones fiscales. ¿En qué jurisdicción se gravará su pensión y qué tributos serán aplicables?

Convenios para evitar la doble imposición (CDI)

Tanto el Reino Unido como Alemania aplican el impuesto a la renta con las tarifas progresivas habituales de cada país. Si se traslada a Alemania y se convierte en residente fiscal, pagará impuesto sobre su renta mundial. Al mismo tiempo, seguirá estando obligado a impuesto sobre la renta del Reino Unido respecto a los ingresos de origen británico.

Esto puede afectar a las pensiones mantenidas en el Reino Unido. Afortunadamente, el Reino Unido y Alemania disponen de un Convenio para evitar la doble imposición (CDI) que reduce el riesgo de tributar dos veces por la misma pensión. Según el Convenio Reino Unido‑Alemania, la mayor parte de las pensiones se grava generalmente solo en el país de residencia, lo que significa que las pensiones británicas suelen tributar en Alemania una vez que se adquiere la condición de residente fiscal alemán. Las pensiones del servicio público del Reino Unido normalmente se gravan en el Reino Unido. En muchos casos, los pagos de pensión del Reino Unido pueden abonarse en bruto tras obtener la exención del tratado de HMRC.

Alemania también puede aplicar contribuciones al seguro de salud sobre los ingresos de pensión para las personas que forman parte del sistema de seguro de salud estatutario.

En la actualidad, el Reino Unido y Alemania no disponen de un tratado integral sobre el impuesto a la herencia. Esta carencia puede generar situaciones de doble imposición para los patrimonios y los activos de pensión heredados, sobre todo porque se prevé que la normativa británica a partir de abril de 2027 incluya más fondos de pensión no utilizados dentro del alcance del impuesto a la herencia del Reino Unido. El tratamiento fiscal alemán de las pensiones heredadas y de las prestaciones de sobrevivencia depende de la estructura de la pensión y de la relación con el beneficiario.

Debido a la alta complejidad de la tributación de pensiones transfronterizas entre el Reino Unido y Alemania, se recomienda encarecidamente contar con asesoramiento fiscal especializado.

¿Se grava mi pensión en el Reino Unido o en Alemania?

La mejor manera de recibir pagos de pensión del Reino Unido en Alemania

Si es expatriado y recibe una pensión del Reino Unido en una cuenta bancaria alemana, o transfiere los pagos de pensión de una cuenta del Reino Unido a Alemania, uno de los mayores problemas es el costo asociado. Los bancos suelen ocultar cargos en el tipo de cambio, normalmente alrededor del 3–4 % por encima de la tasa media del mercado, lo que puede disminuir considerablemente los ingresos de jubilación con el tiempo.

Por ejemplo, si la pensión mensual es de £1,500, un recargo del 3 % en el tipo de cambio representaría un gasto de aproximadamente €50–55 al mes, es decir, €600–660 al año. Aplicado a varias décadas de jubilación, esos costos pueden ascender a varios miles de euros.

Al recibir pagos de pensión del exterior, utilizar un servicio como Wise puede ayudar a evitar altas tarifas de conversión. Wise emplea la tasa de cambio media del mercado sin recargos ocultos y cobra una pequeña tarifa de transferencia transparente y anticipada, lo que permite disfrutar de una mayor parte del fondo de la pensión.

Investigación comparativa de precios ha demostrado que Wise puede ser más económico que los bancos del Reino Unido para transferencias internacionales. De hecho, Wise resulta, en promedio, tres veces más barato que los bancos británicos y otros proveedores de cambio de divisas en transferencias de GBP a EUR (junio de 2025).

También es posible abrir una cuenta Wise para conservar la pensión en más de 40 monedas, entre ellas GBP y EUR, y obtener datos de una cuenta local del Reino Unido (código de clasificación, número de cuenta) que permitan recibir la pensión como residente, para luego convertir a EUR a la tasa media del mercado cuando se decida.

Guía paso a paso: cómo iniciar la transferencia a QROPS

A continuación, se describen los pasos necesarios para trasladar la pensión del Reino Unido a un QROPS alemán:

• Paso 1 – Contactar al administrador de su pensión: Antes de realizar cualquier otra gestión, es necesario confirmar que su entidad de pensión del Reino Unido admite transferencias al exterior. La mayoría lo permite para QROPS. Asimismo, averigüe qué datos solicita, cuáles son los costos y el tiempo estimado para la transferencia.
• Paso 2: Verificar la lista de HMRC de planes extranjeros reconocidos: el gobierno del Reino Unido dispone de una lista de QROPS para los países elegibles, ordenada alfabéticamente. Es posible investigar cada esquema de manera independiente y solicitar orientación tanto al administrador de la pensión como a un profesional financiero independiente.
• Paso 3: Consultar a un asesor financiero profesional: siempre resulta conveniente recibir orientación calificada al tomar decisiones financieras importantes, sobre todo si implican operaciones internacionales. El sitio del Gobierno del Reino Unido Money Helper ofrece información para localizar a un asesor de pensiones o jubilación.
• Paso 4: Crear una cuenta Wise para la gestión de divisas: una cuenta multimoneda de Wise facilita la administración de los pagos de la pensión y de otras transacciones internacionales. Es posible recibir los pagos QROPS en euros, mantener y convertir a más de 40 monedas, entre ellas la libra esterlina, y solicitar una tarjeta de débito para usar en más de 150 países. Las conversiones se realizan al tipo de mercado interbancario sin cargos ocultos.

Preguntas frecuentes

¿Puedo recibir mi pensión estatal del Reino Unido si resido en Alemania?

Sí, generalmente es posible recibir la pensión estatal del Reino Unido mientras se reside en Alemania, siempre que se cuente con las cotizaciones necesarias al seguro nacional británico. El importe puede depositarse directamente en una cuenta bancaria del Reino Unido o de Alemania. También es posible combinar periodos de cotización británicos y alemanes para cumplir con los requisitos mínimos de elegibilidad, aunque el monto pagado por el Reino Unido se calcula exclusivamente a partir del historial de cotizaciones del propio Reino Unido.

¿Aumentará mi pensión estatal del Reino Unido si vivo en Alemania?

Sí, si reside en Alemania, la pensión estatal del Reino Unido debería seguir incrementándose cada año de acuerdo con el ajuste anual conocido como “triple lock” del Reino Unido. Alemania está incluida en los acuerdos de seguridad social del Reino Unido con la UE, por lo que los pensionistas británicos que vivan allí no enfrentan una pensión “congelada”.

¿Qué ocurre con mi pensión si regreso al Reino Unido?

Al regresar al Reino Unido después de residir en Alemania, la pensión estatal del Reino Unido seguirá pagándose normalmente y se mantendrán los incrementos anuales recibidos mientras estuvo en el extranjero. Si se transfirió una pensión privada a un esquema en el exterior, como un QROPS, dicha pensión normalmente permanecerá en ese esquema, salvo que se decida volver a transferirla, de acuerdo con las normas aplicables y posibles implicaciones fiscales. Resulta conveniente revisar la situación tributaria y los arreglos de pensión al planear un regreso permanente.